第三方支付市场沉淀资金风险和防范,这是一篇与第三方支付论文范文相关的免费优秀学术论文范文资料,为你的论文写作提供参考。
第三方支付论文参考文献：
2015年,伴随互联网金融飞速发展,网络支付越来越受到业界关注,作为一项基础金融设施,网络支付连接着追求极致体验的消费者和风险高度集聚的金融系统.作为网络支付中坚力量的第三方支付机构（公司）,其业务已经从单纯提供第三方支付服务延伸至资产管理、理财等领域,第三方支付机构的业务范围甚至有超越传统商业银行业务范畴的趋势.据统计,从2013年到2015年,我国第三方支付的交易规模呈爆发式的增长,2015年第三季度交易规模已经达到了9万亿,是2013年第一季度的3倍（如图1所示）.2015年第三季度第三方支付平台中,支付宝以61.9%的比例占据大部分支付市场,遥遥领先于其他平台（如图2所示）.
第三方支付业务的发展,打破了传统的被商业银行掌控的交易过程,第三方支付平台掌握客户交易的支付指令,银行则根据客户指令,完成买卖双方账户与第三方支付*账户间的资金流转.因此,第三方支付机构一定程度上屏蔽了银行对交易资金流向的监控,第三方支付机构对银行施加在交易上的资金流向监控起到了一定的屏蔽作用,并且,作为交易资金流转的*者,第三方支付机构可以从事资金吸储并形成大量的沉淀资金（在途资金）.以支付宝为例,现阶段,支付宝平均每日支付额超过百亿元,考虑进出项资金的时间差,支付宝年沉淀资金已经超过300亿.伴随国内第三方支付机构数量快速增加和业务不断扩展,沉淀资金数量不容小觑,如果沉淀资金得不到有效的管理,可能引发偿付风险和金融风险.更重要的,客户和商业银行很难获知沉淀资金的用途和去向,对沉淀资金的监管难度较大且成本较高.分析沉淀资金风险、探索沉淀资金监管思路对维护我国金融市场稳定具有重要意义.
沉淀资金形成机理
第三方支付是在电子商务环境下,对交易双方“信用缺位”的“补位产物”.传统的银行支付方式仅传递交易资金,不对交易双方进行约束,而第三方支付可以避免网上交易可能产生的诚信风险,保证电子商务资金流和物流的有序流转.与传统的交易和支付过程不同,第三方支付系统中的支付账务处理和支付指令处理存在时间差,交易和支付结算的资金流,先由买方流转至第三方支付平台,当买方再次向第三方支付平台发送授权付款指令后,第三方支付平台才将交易资金转移给卖方（如图3所示）.第三方支付系统的运营模式下,交易双方的资金流转普遍存在延时交付和清算的情况,这就使得第三方支付平台账户沉淀了大量的交易资金.沉淀资金也可称作“客户备付金”或“交易备付金”,指支付机构为*客户委托的支付业务而实际收到的预收待付货币资金.
从沉淀资金形成与来源角度看,沉淀资金由两个部分组成.其一是在途资金.传统银行的支付系统中,在途资金的产生源自银行业务处理的时滞和资金周转的时滞,伴随银行支付技术创新和支付系统升级,资金周转时滞会大大减少,在途资金可以尽可能避免.由于第三方支付系统的特殊性,其在途资金存在本质不同,为保证交易的安全性,交易资金必须在第三方支付系统中暂时停留,进而形成在途资金.由此可见,传统银行支付的在途资金属于“预收代付”但未实际收到的资金,不属于“客户备付金”的范畴,而第三方支付系统中的在途资金不可避免,是客户在线支付的备付金,也是沉淀资金的重要组成部分.其二是吸存资金.现阶段,为了有效保障网络交易快速、便捷和顺利完成,国内第三方支付机构往往为客户提供账户充值服务,即买方可以先向第三方支付机构的银行账户转账,在未来的网络交易中,通过“电子钱包”、“账户余额”等方式完成交易支付.这种形式本质上是支付机构的吸储行为,吸存资金也成为沉淀资金的一个重要来源.
沉淀资金风险成因
沉淀资金的法律权属
第三方支付机构的沉淀资金,实质上是支付给卖家的货款,而非提供给支付机构使用的资金.现实中,第三方支付机构会将沉淀资金存放于单独开立的托管账户,不与自身营运资金混同,此类托管账户本质上属于信托账户,第三方支付机构处于受托人地位.因此,从法律角度看,第三方支付机构对沉淀资金只能履行“代管”职能,而非取得资金所有权.伴随业务快速扩大,第三方支付系统的沉淀资金数量与日俱增,资金闲置造成的资金使用效率低下、交易资金安全性等问题日益显现.
同时,我国专门针对第三方支付机构沉淀资金的法律法规尚未建立,与之相关法律法规包括2005年4月出台的《电子签名法》、人民银行2005年发布的《电子支付指引》和《制清算组织管理办法》等,但是这些法律法规主要基于金融安全角度对第三方支付机构实施监管,并未关注沉淀资金的属性和由此引发的风险.立法的缺失一方面导致了公众对沉淀资金认知的混乱,另一方面也为第三方支付平台业务开展带来困扰.支付宝对其沉淀资金和利息收入的解释是：客户的交易保证金（沉淀资金）支付宝按照“专户专款专用”的原则进行管理,同时委托工商银行总行对资金进行监管,工商银行每月向公众出具资金托管报告.对于沉淀资金所产生的全部利息收入,支付宝则以“应付账款”的形式存入相关银行账户,由于沉淀资金的归属问题缺少法律界定,支付宝尚未动用这笔利息收入.
基于沉淀资金视角的风险模块划分
沉淀资金风险模块.对于第三方支付机构而言,如果沉淀资金与自身营运资金没有完全隔离,就会使沉淀资金面临损失的可能性和流动性不足的风险.监管部门通常会要求第三方机构将沉淀资金单独存放在专用托管账户中,但是机构仍然可以通过金融创新规避监管,进而获取对沉淀资金一定程度的支配权.这种情况一旦发生,沉淀资金便会进入与其安全性和流动性不匹配的投资领域.由于第三方支付机构通常不是金融机构,因此不受控于金融监管体系,加之第三方支付市场是金融创新的热点地带,创新的金融技术、产品和服务层出不穷,用传统的金融监管理念很难对其实施有效监管.同时,第三方支付机构往往缺乏流动性管理意识,因此在经营不善等原因导致企业资不抵债的情况下,被挪用的沉淀资金可能带来市场的流动性风险.
网络技术风险模块.现阶段,第三方支付系统主要通过网络支付方式运行,相对于传统支付方式,网络支付给人们带来便利性的同时,网络技术的安全性也日益突出.在互联网环境下,网络银行面临交易双方身份确认、阻止入侵、保护用户资料信息、保证交易信息传输完整性和私密性等风险,在网络盛行和第三方支付系统设计漏洞并存的当下,技术风险表现的尤为突出,技术风险的发生会可能直接导致沉淀资金的损失,进而损害多方的利益.同时,高速的网络通讯技术使得互联网金融环境下的风险扩散速度加快,单一局部的流动性危机会通过互联网迅速扩散至整个金融系统,金融风险的破坏性和突发性大大增加.
结论：关于本文可作为相关专业第三方支付论文写作研究的大学硕士与本科毕业论文第三方支付论文开题报告范文和职称论文参考文献资料。
第三方支付平台账户资金安全保险保护
摘要：支付宝等第三方支付平台在给消费者的生活带来极大方便的同时也带来了消费者账户资金安全的隐患。消费者账户资金被盗情况发生后，依据现行法律只得寻。
金融市场中存在风险因素防范
摘 要：金融市场中的交易双方、交易标的、交易价格都有相当的不确定性，不确定因素的存在使得金融市场风险培增，文章例举了金融风险防范及意义，阐述了金。
分析企业财务资金风险其防范途径
摘要：本文主要分析当前企业财务资金的风险形式，探讨其形成原因，从而给予相关防范途径。在市场经济环境下，由于产品需求和原料供应等各方面的不确定性，。
企业财务资金风险和防范
摘 要：资金风险管理在企业内部管理中具有非常重要的作用，也是确保企业经营活动正常开展的基本要求。本文针对企业财务资金风险管理，首先分析了企业在当。