台湾地区金融业改革和经验借鉴,此文是一篇金融业论文范文,为你的毕业论文写作提供有价值的参考。
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摘 要:台湾地区金融业6年多的“金改”过程可以说有其成功的一面,但更多的是挫折与教训.在目前世界经济形势下,台湾地区金融业未来的发展必然无法独立于大陆经济,其金融业要想有未来,只能寄望于在两岸交流与大陆经济中扮演独特的角色,才不会在大陆及周边经济发展中被边缘化与萎缩化,才有发展壮大的机会.随着中国经济体制改革的进一步深化和市场经济体制本身的要求,尤其是在经济全球化、信息技术的迅猛发展以及金融国际化步伐加快的背景下,中国现有金融体制的弊端逐渐暴露,金融宏观调控与监管、金融机构组织体系、金融市场体系等方面都存在很多问题,因此,借鉴台湾地区金融改革失败与成功的原因,对今后我国金融体系的健康稳健发展有着重要的意义.
关键词:金融改革;台湾金融业;金融体系
文章编号:i003-4625(2010)10-0107-04中图分类号:F832.7文献标识码:A
台湾地区自民进党当局上台以来,提出了符合自己利益的金融业发展蓝图,而具体落实的措施则集中反映在所谓的“两次金融改革”上,其背景与过程牵涉到岛内经济金融等各方面极其复杂的因素,并取得了一定的措施和成效,现阶段新“政府”启动以加强与大陆金融机构合作为核心内容的“第三次金改”.
一、台湾地区第一次金融改革的措施
为解决金融机构过度竞争造成的获利改造能力下降,台湾当局采取推动金融机构合并的办法改造金融体系.上台后,将2001年定为“金融改革年”,提出“一次金改”计划,一方面通过开放金融控股公司设立方式,使金融业可以跨行业经营,另一方面设置金融重建基金(RTC),试图整并岛内银行,以打消台湾的金融呆滞账,重建金融业的活力.其主要措施是:
(一)鼓励整合,推动合并
“一次金改”采取了一系列相关措施,包括通过2001年通过的《金融控股公司法》,建构金融控股公司连属经营银行、证券及保险业务等相关规范,并成为金控公司提供优惠租税利基.该法案是继《金融机构合并法》之后的又一重大举措,主旨是为减少岛内金融机构家数以增强其竞争力.
(二)加快金融重建
打消坏账,降低逾放比,是近年来台湾地区金融改革的核心,为稳定金融秩序及保护存款人权益,需要对经营不善的金融机构妥善处理.台湾当局从两个方面着手:一是从银行方面,即成立AMC(资产管理公司),处理仍有待收回的逾期呆账;二是从方面,即成立金融重建基金(RTC),注资岛内的问题金融机构.
(三)重新定义逾放比标准
为使台湾银行的逾期放款标准与国际接轨,台“财政部”于2003年4月将予以观察的放款列入逾期放款的定义范围内,并依据逾放比高低实施不同的管理措施.
(四)订出公营银行释股时间表
具体为:三商银、交银、农银、台企银等六家行库,官股所占比率在2005年底前降至20%以下,之后五年内释出全部股份;台银、土银、中信局等三家行局在2006年底前完成民营化;合作金库在2003年底前完成民营化.
(五)加大基层金融改革的力度
台湾基层金融比台湾银行的平均逾放比高出甚多,2002年台“财政部”决定对农渔会信用部进行逾放比分层管理,对好的农渔会信用部,“财政部”鼓励它们合并为商业银行;对于经营不善的农渔会信用部,鼓励互相之间进行整合,在业务上互相渗透,以化解其中隐藏的金融风险.同时《金融机构合并法》对基层金融机构合并也大开方便之门,尤其是对经营弊端较集中的基层金融机构开启了处理合并的途径.
二、台湾地区第二次金融改革的主要措施及成效
“一次金改”使台湾银行业的获利能力得到恢复,但台湾各银行(不包括外商银行及基层金融机构)的税前盈余与净值并未明显上升,更引人注意的是,台湾各银行的分行总数目不减反增,台湾银行业存在过度竞争的劣质经营现象,银行家数过多,获利能力较差,经营能力与经营环境已面临严重考验.2004年7月1日台湾当局成立“金融监督管理委员会”,这也标志着台湾地区“二次金改”的开始.其主要措施是:
(一)成立“金融监督管理委员会”
2004年7月1日,“金融监督管理委员会”正式成立,集中了原分别归属于台“银行”与“财政部”等部门的金融监管权限,下设“银行局”、“证期局”、“保险局”与“检查局”等权力机构,实现银行、证券、期货、保险等广义金融业的监督、管理、检查的一元化.
(二)打造岛内大型金融机构
台湾“二次金改”的重点放在推动金控公司和银行合并等方面,措施方面:公股银行主要以政策协助促成,民营银行则主要以政策鼓励方式进行,台湾当局推动银行合并后的预期效益是促使岛内三家公、民营金融机构的市场占有率各达10%以上.
(三)促进岛内金融机构并购
台湾岛内金融业的并购主要有五大方向:第一,岛内银行存在的问题是同质型过高,不是做企业金融,就是做消费金融,从而造成无谓的竞争;第二,岛内的直接金融只占三成,而岛外则占有五成,岛内没有发展投资银行的主体,应扶持接近国际投资标准的金融业者发展成投资银行,因此如何协助券商转型投资银行也是重要的议题;第三,资产管理业在金融产业中占据相当重要一环,健全投信、投顾业的发展对产业管理公司的发展可以说相当有帮助;第四,台湾创投业发展仅次于美国,未来非公开股权的投资,收购不良债权等方式,都是左右全球资本流向的重要势力;第32,台湾保险业的资本最傲人,而且是最重要的资源分配与提供者,因此保费收入的运用,也是此次台湾金融改革的重点.
(四)力促金控公司整并
台湾当局提出在2006年年底将岛内14家金控公司整并为7家的目标,为金控公司整并订出蓝图.此外,台“金管会”还订出有关竞争力指标,分别为:资产市占率逾10%、资本收益率(ROE)在15%-20%、资本利润率(ROA)大于1%、资本充足率大于10%、广义逾放比率低于25%、备抵呆账覆盖率在60%以上、成本率低于40%.
三、“马政府”的第三次金改
“两次金改”受“扁政府”拖累,岛内金融体制也遭到重创,以致“财政部”要信心喊话.从目前看来,新“政府”要从事的三次金改,有以下三点目标有待完成:首先是要杜绝结、内线交易.在金融交易的过程中,信息扮演了最主要的角色.数额、时机与信息的准确度,主宰着金融交易中盈亏的关键.因此各国各地防范内线交易、分析金融政治时,都在解决信息不对称的问题.如何建立一套可以有效减少信息不对称、提供透明化运作机制、监督欺骗行为并惩罚破坏游戏规则的金融制度是关注的重点之一,这是马英九“政府”应该做、也会认同做的一件事.其次是台湾地区资本市场要国际化、自由化.
结论：适合金融业论文写作的大学硕士及相关本科毕业论文，相关金融业开题报告范文和学术职称论文参考文献下载。
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